PRACOVNÍ SKUPINY
SKUPINA A - INTERNÍ AUDITOR JAKO PARTNER PŘI ZMĚNÁCH PROCESŮ ŘÍDICÍ KONTROLY
LEKTOŘI:
- Jana CZUDEK KRANECOVÁ, vedoucí oddělení Harmonizace interního auditu, odbor Centrální harmonizační jednotka (Ministerstvo financí ČR)
- Tomáš ŠULC, oddělení Harmonizace interního auditu, odbor Centrální harmonizační jednotka (Ministerstvo financí ČR)
ANOTACE:
Zákon o řízení a kontrole veřejných financí přináší s účinností od 1. 1. 2027 změny jak v oblasti interního auditu, tak v oblasti řídicí kontroly. Zda je v orgánu veřejné správy vhodně nastaven proces řídicí kontroly a zda je tento proces v realitě všedního dne úspěšně aplikován, jsou pro každého interního auditora důležité úvahy, pokud má vyhodnocovat přiměřenost a účinnost vnitřního kontrolního systému. Jak ale z pozice interního auditora přistupovat k systémovým změnám těchto procesů a jak být v průběhu takových změn pro vlastní organizaci oporou, aniž by utrpěla nezávislost? Na tyto a další otázky se s ohledem na blížící se období implementace legislativních změn zaměříme v rámci našeho interaktivního semináře se zástupci Centrální harmonizační jednotky Ministerstva financí.
SKUPINA B - VYBRANÉ FINANČNÍ A MAJETKOVÉ OPERACE - JEJICH ŘÍDICÍ KONTROLA OPTIKOU NOVÉHO ZÁKONA A OPTIKOU MEZINÁRODNÍ DOBRÉ PRAXE
LEKTOR:
- Michal SVOBODA, Certifikovaný interní auditor ve veřejné správě - senior (UcetnictviStatu.cz)
ANOTACE:
Téma bude zaměřeno na typy operací, které nemají žádnou rozsáhlejší a detailní právní úpravu ani v dnešních závazných předpisech, ani v novém zákonu o řízení a kontrole veřejných financí. Diskutovány budou detaily a dobrá praxe nad prováděním řídicí kontroly jak nad „banálními“ finančními operacemi typu hotovostní i bezhotovostní platby, ale také nad některými specifičtějšími majetkovými operacemi. Vždy jednak optikou přicházející nové legislativy, ale také optikou české i mezinárodní dobré praxe. Může maximalizaci účinnosti vnitřních kontrolních systémů nad takovými operacemi přispět digitalizace? Jak?
SKUPINA C - SUPERVIZE V MALÝCH, ZEJMÉNA JEDNOČLENNÝCH ÚTVARECH INTERNÍHO AUDITU
LEKTOR:
- Miroslav ČTVRTLÍK, interní auditor (Katastrální úřad pro Olomoucký kraj)
ANOTACE:
I v malých útvarech interního auditu musí být ověřitelné, zda jsou zakázky prováděny v souladu se Standardy a metodikami. Posuzuje i v těchto útvarech supervizor, zda jsou informace, testování a výsledné důkazy relevantní, spolehlivé a dostatečné k dosažení cílů zakázky a k podložení závěrů zakázky? Jak dalece jsou používány nástroje, jako jsou kontrolní seznamy nebo jiné automatizované nástroje, které pomáhají v rámci supervize při každé zakázce dohlížet na soulad se Standardy? Jaké pracovní dokumenty nebo kontrolní seznamy supervizi dokumentují? Na tyto, ale i další otázky s výkonem supervize v malých útvarech interního auditu budeme hledat společně odpověď.
SKUPINA D - mANUÁL INTERNÍHO AUDITU OD VÝCHODU NA ZÁPAD
LEKTOŘI:
- Květa BALGOVÁ, vedoucí samostatného oddělení interního auditu (Město Cheb)
- Jana HAMŠÍKOVÁ, interní auditorka (Ministerstvo pro místní rozvoj ČR)
- Jaroslava KOPOVÁ, vedoucí odboru finančního a plánovacího (Město Šumperk)
ANOTACE:
Jaké výzvy přináší zpracování Manuálu interního auditu v souladu s novými Globálními standardy v různých typech veřejných institucí? Jak se jednotlivé organizace vypořádávají s odlišnostmi oproti metodickému rámci Ministerstva financí a jak přizpůsobují obsah manuálu své specifické praxi? Zkušení interní auditoři napříč veřejnou správou představí, jakým způsobem manuál implementovali ve své praxi, s jakými výzvami se setkali a jak přizpůsobili doporučení specifikům svých institucí. Diskuze nabídne prostor pro sdílení zkušeností s implementací doporučených postupů, výměnu dobré praxe či řešení odlišností a specifik při tvorbě Manuálu v prostředí samosprávy i centrální státní správy nejen z ČR.
SKUPINA e - ŘÍZENÍ ZMĚN
LEKTOR:
- Radmila OUTLÁ, ředitelka Odboru projektové řízení (Ministerstvo pro místní rozvoj ČR)
ANOTACE:
Jak správně řídit změny, kterých je poslední dobou čím dál více a čas na jejich řízení a implementaci je stále kratší? Diskuse nabídne možnost sdílet své zkušenosti s přípravou implementace změn spojených s řídicí kontrolou, budeme sdílet formuláře pro řízení změn, debatovat o řízení změn v projektech a veřejných zakázkách a také si vyměníme zkušenosti s řízením změn v organizacích (hlavně personálních změn).