ÚVOD

• BCBS: dokončení implementace Basel III.
• Přístup EU.

REVIZE STA KE KREDITNÍMU RIZIKU

• Cíle změn.
• Nové definice týkající se KR.
• Shrnutí hlavních změn v STA.
• Obecné zásady u STA.
• Použití externího ratingu pro určení RW.
• RW pro expozice vůči regionálním vládám nebo místním orgánům.
• RW pro expozice vůči subjektům veřejného sektoru.
• RW pro expozice vůči mezinárodním rozvojovým bankám.
• RW pro expozice vůči institucím.
• RW pro expozice vůči podnikům.
• RW pro specializované úvěrové expozice.
• RW pro retailové expozice.
• RW pro expozice zajištěné nemovitostmi.
• RW pro expozice v selhání.
• RW pro podřízené dluhové expozice.
• RW pro expozice v krytých dluhopisech.
• RW pro akciové expozice.
• Kategorie expozic, u kterých nedochází ke změně RW.
• Nové zacházení s SME supporting faktorem.
• Reporting a zveřejňování.

REVIZE IRB PŘÍSTUPU KE KREDITNÍMU RIZIKU

• Cíle změn.
• Nové definice týkající se IRB.
• Omezení IRB přístupu pro určité třídy aktiv.
• Nové kategorie expozic.
• RW pro expozice vůči ústředním vládám a centrálním bankám, expozic vůči RGLA PSE, expozic vůči institucím a expozic vůči podnikům.
• RW pro retailové expozice.
• Input floors.
• Hodnota expozice.
• Požadavky týkající se IRB přístupu.
• Kvantifikace rizika.
• Možnost přechodu na méně sofistikované přístupy.
• Další navrhované změny.
• Reporting a zveřejňování.
• EBA benchmarking exercise.

KREDITNÍ RIZIKO: CRM

• Nové definice.
• Přehled použití CRM v STA a IRB.
• Způsobilé formy FCP.
• Způsobilé formy UCP.
• Výpočet efektu CRM – přehled.
• Zohlednění majetkového zajištění.
• Zohlednění osobního zajištění.

REVIZE PŘÍSTUPŮ K OPERAČNÍMU RIZIKU

• Minulé přístupy k výpočtu KP k OR.
• Nové definice.
• Nový výpočet kapitálového požadavku.
• Výpočet roční ztráty z operačního rizika.
• Rámec pro řízení OR.
• Reporting a zveřejňování.

OSTATNÍ ZMĚNY V CRR 3

• Dokončení implementace FRTB.
• Rámec pro riziko CVA.
• Úpravy v Leverage ratio.
• Udržitelnost (ESG).
• Změny v CCR.
• Regulace kryptoaktiv.
• Ostatní změny v CRR 3.

VÝSTUPNÍ PRÁH PRO POKROČILÉ PŘÍSTUPY (OUTPUT FLOOR)

• Cíl zavedení output floor.
• Výpočet output floor.
• Přechodná ustanovení.
• Úpravy v CRD 6 vztahující se k output flooru.
• Reporting a zveřejňování.

ZMĚNY V CRD 6

• Posílení dohledu.
• Rámec "fit-and-proper".
• Pobočky ze třetích zemích.
• Režim správních sankcí.
• Ostatní změny v CRD 6.

HARMONOGRAM IMPLEMENTACE

OČEKÁVANÝ DOPAD NA BANKY

• EBA Impact study k implementaci Basel III